Odkoupené faktury

Základní agendou systému eFactoring je přehled odkoupených faktur, který v přehledné formě zobrazuje seznam všech Vašich odkoupených faktur tzn., že zobrazuje odkoupené faktury, ve kterých Vaše společnost figuruje v roli dodavatele.

Přehled odkoupených faktur

V přehledu odkoupených faktur jsou zobrazeny tyto informace:

  • VS – variabilní symbol odkoupené faktury

  • Fáze – stav, v jakém se odkoupená faktura nachází:

    • Napsáno – nová odkoupená faktura byla importována do factoringové společnosti

    • Schváleno – pracovník factoringové společnosti schválil napsanou fakturu tzn., že provedl formální kontrolu jejích náležitostí (např. zda import faktury proběhl zcela správně, zda faktuře nechybí nějaké povinné údaje či neobsahuje zjevně chybné údaje)

    • Zpracováno – k odkoupené faktuře se generují provize a faktura je následně připravena na financování

    • Předfinancování – poskytnutí zálohy za odkoupenou fakturu od factoringové společnosti na Váš účet

    • Dofinancování – poskytnutí doplatku za odkoupenou fakturu od factoringové společnosti na Váš účet

    • Garanční platba – platba od factoringové společnosti za odkoupenou fakturu na Váš účet v případě, že odběratel fakturu neuhradil a současně factoringová společnost přebrala závazek v takovém případě Vám fakturu uhradit (v případě bezregresního factoringu)

    • Pojistné plnění – týká se pouze typů factoringu s pojištěním, do tohoto stavu přechází odkoupená faktura, která nebyla uhrazena odběratelem a od pojišťovny (externího subjektu uvedeného na smlouvě) se očekává pojistné plnění (po vyplacení pojistného plnění factoringové společnosti od pojišťovny Vám factoringová společnost uhradí fakturu na Váš účet)

    Konečné fáze:

    • Zpětná cese – v případě, kdy odběratel nezaslal platbu faktury na účet factoringové společnosti a garanční doba už uplynula, factoringová společnost uzavře odkoupenou fakturu a vystaví fakturu Vaší společnosti ve výši Vám poskytnutého financování dané odkoupené faktury

    • Ukončeno s pohledávkou – týká se pouze bezregresního factoringu, tj. když factoringová společnost přebírá závazek uhradit Vaší společnosti i v případě, že odběratel nezaplatí. Jedná se o speciální případ ukončení odkoupené faktury, kdy odběratel nezaplatil fakturu a factoringové společnosti tím pádem vznikla pohledávka za odběratelem

    • Ukončeno – ukončení odkoupené faktury, kdy odběratel uhradil vše v termínu a Vám poskytované financování faktury bylo splaceno a žádná ze tří stran (dodavatel/odběratel/factoringová společnost) vůči sobě nemá žádné pohledávky/závazky

    • Stornováno – faktura byla zrušena, ale zůstává dále v evidenci

  • Typ factoringu – produkt, typ factoringu (factoringová služba), na který jste s factoringovou společností uzavřeli smlouvu

  • Dat. vystavení, Dat. splatnosti, Datum DPH odkoupené faktury

  • Dat. přijetí – datum, kdy factoringová společnost přijala odkoupenou fakturu do evidence

  • Dat. regrese – regresní factoring – pokud do tohoto data odběratel neuhradil svůj závazek vůči factoringové společnosti, postupuje factoringová společnost odkoupenou fakturu zpět Vaší společnosti a požaduje od Vás vrácení odběratelem nekrytého financování. V případě bezregresního factoringu je zde vyplněno datum garance – pokud do tohoto data odběratel neuhradil svůj závazek vůči factoringové společnosti, factoringová společnost Vám vyplatí garanční platbu (do výše částky odkoupené faktury, popř. do výše částky odkoupené faktury ponížené o spoluúčast)

  • Název odběratele, IČO odběratele, ID odběratele – informace o odběrateli odkoupené faktury

  • Částka – měna a celková částka včetně DPH u odkoupené faktury

  • Zaplaceno dodavateli – zobrazuje částku platby od factoringové společnosti na účet Vaší společnosti za odkoupenou fakturu

  • Zaplaceno odběratelem – zobrazuje částku platby od odběratele za odkoupenou fakturu

  • Prodlení – v případě neuhrazené faktury je v přehledu zobrazeno prodlení za celou fakturu (rozdíl mezi referenčním datem a datem splatnosti). V reportech na řádku s fakturou je zobrazeno prodlení za celou fakturu. V případě uhrazené faktury je v přehledu zobrazeno prodlení v okamžiku poslední odběratelské úhrady (banka, avízo), která fakturu skutečně uhradila či přeplatila (v případě přeplatku). V reportech na řádku s fakturou je zobrazeno prázdné místo.

    Poznámka

    Faktura je neuhrazená (k referenčnímu datu), pokud částka faktury mínus suma všech odběratelských úhrad k referenčnímu datu je větší než nula.

    Faktura je uhrazená (k referenčnímu datu), pokud částka faktury mínus suma všech odběratelských úhrad k referenčnímu datu je menší nebo rovna nule.

    V případě odkoupené faktury se za referenční datum dosazuje datum aktuální (tj.sysdate).

    V případě otevřené odkoupené faktury se za referenční datum dosazuje hodnota z filtru Datum úhrady do (nebo sysdate při nezadání hodnoty).

  • Úroky celkem– částka všech úroků celkem, kterou zaplatíte factoringové společnosti (bez DPH)

  • Úroky do splatnosti – částka všech úroků do splatnosti odkoupené faktur (včetně dne splatnosti), kterou zaplatíte factoringové společnosti (bez DPH)

  • Úroky po splatnosti – částka všech úroků po splatnosti, kterou zaplatíte factoringové společnosti (bez DPH)

  • Provize – částka provize, kterou zaplatíte factoringové společnosti (bez DPH)

  • Datum ukončení – datum ukončení odkoupené faktury

Tisk

Přehled odkoupených faktur, který jste si odpovídajícím způsobem vyfiltrovali, můžete vytisknout pomocí jednoduchého přehledu odkoupených faktur, přehledu odkoupených faktur s úhradami seskupeného podle odběratelů, nákladů k odkoupeným pohledávkám (zobrazuje částky provizí a úroků za odkoupené faktury) nebo přehledu souhrnných nákladů.

Export DAT

V přehledu odkoupených faktur můžete provést export odkoupených faktur přijatých od Vaší společnosti do formátu DAT (rámeček Vyberte export, konkrétně FO–Faktury s úhradami, FS–Otevřené faktury po splatnosti, FT–Otevřené faktury, FF–Odkoupené faktury). Vyexportovaný soubor můžete importovat do Vašeho ERP systému. Odkoupené faktury mohou být exportovány také automaticky viz kapitola DAT exporty.

CSV export

Stiskem tlačítka  je možné exportovat přehled do formátu CSV (např. pro Microsoft Excel).

Tip

Při exportu odkoupených faktur do souboru se vždy exportují záznamy, které vidíte v přehledu odkoupených faktur.

Filtr odkoupených faktur

Pomocí filtru odkoupených faktur je možné definovat výběrové podmínky tak, aby se Vám zobrazily pouze potřebné informace např. pouze odkoupené faktury jednoho odběratele (IČO), odkoupené faktury do určitého data splatnosti (Datum splatnosti do) nebo odkoupené faktury ve vybrané fázi.

Poznámka

Pokud je v přehledu vybrán filtr Nespecifikován, zobrazují se v přehledu odkoupené faktury s datem vystavení podle nastavení systému (např. od 1.1.2005).

V položce Typ financování můžete vybrat hodnotu, pro jaký typ předfinancování se mají odkoupené faktury zobrazit. Jestliže vyberete hodnotu Ke zpětnému financování zobrazí se odkoupené faktury:

  • na něž doposud nebyla poslána žádná odběratelská úhrada,

  • které mají nastavenou kategorii pro zpětné financování,

  • jejichž Datum splatnosti je větší než aktuální datum.

V tomto přehledu lze faktury ke zpětnému financování pouze zobrazit, k hromadnému označení faktur ke zpětnému financování je určen přehled Nefinancované faktury. Případně lze přejít na detail faktury a odtud provést označení faktury ke zpětnému financování.

V položce Datum ukončení od/do zadat období, ve kterém byla odkoupená faktura ukončena. Datem ukončení odkoupené faktury se rozumí poslední datum přechodu do jedné z možných koncových fází faktury:

  • Ukončeno (Z)

  • Ukončeno s pohledávkou (W)

  • Zpětná cese (V)

  • Stornováno (X)

Detail odkoupené faktury

Pokud kliknete levým tlačítkem myši kdekoliv v řádku vybrané faktury, zobrazí se vám tyto údaje:

V horní části dialogu je zobrazena záložka Odkoupená faktura, která poskytuje detailní informace o odkoupené faktuře (Variabilní symbol, Částka faktury, Měna faktury, Zaplacená částka, Datum vystavení, Datum splatnosti, Datum zdanitelného plnění, Datum regrese/garance). Pokud kliknete levým tlačítkem myši na Název odběratele, zobrazí se jeho detailní údaje. Pokud kliknete levým tlačítkem myši na Název dodavatele zobrazí se detailní údaje o Vaší společnosti.

Ve spodní části dialogu jsou zobrazeny záložky Úroky, Provize, Svázané faktury, Platby dodavateli, Odběratelské platby.

Tip

Tlačítkem  Nový jako kopie v detailu odkoupené faktury vytvoříte novou fakturu, do které se zkopírují některé údaje z vybrané faktury (Název odběratele, Produkt, Měna, Číslo bankovního účtu).

Pokud jsou splněny následující podmínky:

  • pokud factoringová společnost povolila Vaší společnosti zpětné financování a přiřadila Vám odpovídající právo,

  • pokud na odkoupenou fakturu dosud nepřišla žádná odběratelská platba,

  • pokud je datum splatnosti větší než aktuální datum (sysdate),

  • pokud je nastavena kategorie pro zpětné financování,

je na faktuře přístupné tlačítko zpětného financování ZF, které Vám umožní dodatečně změnit položku Typ financování odkoupené faktury, pokud se rozhodnete, že současné financování odkoupené faktury není vyhovující. Na základě parametrizace systému můžete vybrat jinou kategorii financování faktury.

Na záložce Úroky jsou zobrazeny částky úroků za odkoupenou fakturu. Úrok představuje cenu úvěru za dobu, kdy byla částka předfinancování poukázána od factoringové společnosti na Váš účet do doby, než odběratel provedl plnou úhradu dlužné částky.

  • Datum od – Datum do – období, za jaké je úrok vypočítán

  • Typ úroku – typ úročení

  • Základ – částka, z které se počítá úrok (např. v případě, že factoringová společnost předfinancuje fakturu ve výši 800 Kč, tak těchto 800 CZK je základ pro výpočet úroku)

  • Fixing – udržení výše úrokové sazby po dohodnutou dobu

  • Marže – pevná procentní sazba

  • Částka – výše úroku vypočtená ze Základu za zadané období (Datum od, Datum do), úročená procentem sazby pro úročení (které je součtem Marže a Fixingu)

Na záložce Provize je záznam o provizi, kterou si u této odkoupené faktury factor nárokuje na klientovi. Tento záznam může být již vyfakturován, tj. zahrnut do faktury vydané typu Provize-měsíční.V tomto případě je ve sloupci VS vyplněn variabilní symbol Provize-měsíční, do níž je provize zahrnuta.

Na záložce Svázané doklady jsou zobrazeny vydané faktury, které Vám vystavuje factoringová společnost a jsou svázány s vybranou odkoupenou fakturou a svázané dobropisy. Na záložce Svázané faktury jsou zobrazeny faktury, jejichž Typ faktury může být Poplatková vydaná, Přeplatek předfinancování, Přeplatek předfinancování se spoluúčastí, Provizní (zahrnuje též Provizi-měsíční),Úroková, Zpětná cese, Penalizační, Pohledávka z přistoupení, Pohledávka z odstoupení, Obecná svázaná. Detailní informace o vydaných fakturách naleznete v kapitole Vydané faktury.

Poznámka

Výše úrokové faktury nekoresponduje s výši úroků k dané odkoupené faktuře, protože každý řádek se vztahuje k právě jedné odkoupené faktuře a úroková faktura je součtem úroků ze všech úročených odkoupených faktur (včetně zdanitelného plnění).

Na záložce Platby dodavateli jsou zobrazeny úhrady, které factoringová společnost provedla za odkoupenou fakturu na Váš a dále - pokud nebyla faktura plně uhrazena odběratelem - interní "dorovnávací" doklady. Záložka obsahuje následující údaje:

  • Datum – datum provedení úhrady

  • Typ platby – způsob úhrady

  • Zaplaceno v měně platby – částka úhrady v měně platby

  • Zaplaceno v měně faktury – částka úhrady v měně faktury

  • Zaplaceno v CZK – částka úhrady v CZ

Na záložce Odběratelské platby jsou zobrazeny úhrady, které provedl odběratel na účet factoringové společnosti a dále - pokud nebyla faktura plně uhrazena odběratelem - interní "dorovnávací" doklady. Záložka obsahuje následující údaje:

  • Datum – datum provedení úhrady

  • Typ platby – způsob úhrady

  • Zaplaceno v měně platby – částka úhrady v měně platby

  • Zaplaceno v měně faktury – částka úhrady v měně faktury

  • Zaplaceno v CZK – částka úhrady v CZK

Předcházející Nadřazená kapitola Další
Faktury Domů Nefinancované faktury

Copyright © ARBES, 2023